生产成本和人力成本是公司总成本的主要组成部分，但在总成本一定水平，依据自身需求和市场供求变化的不同阶段，需要调整公司的这两部分成本。企业减税降费措施显得尤为重要，税务筹划现状不容乐观。接下来，企福通员工福利平台为您简述减税降费措施的优化思路。
由于利润率等因素，公司既不能增加生产成本，又要控制人力成本，但员工的工资"易升不易降"，而且都是提前和员工商定的，工资很难改变。这无形中增加了企业控制和节约人力成本的难度。
但要记住：病急不能乱投医。目前，公司在税收筹划中有许多常见的问题。
(1)买发票
没有真实业务，开票方虚开发票
全国大规模打击虚假发票行为，容易发现
补税、滞纳金、罚款公司及个人声誉及信用受损
(2)公司代开票
没有真实业务，资金流不匹配，虚开发票
金三推送或专项检查发现
补税、滞纳金和罚款
(3)通过资产管理计划做通道
通过私募基金或资产管理进行税务筹划，本质上是避税行为
随着金税四期的改革深化，控制更加严格，对企业和个人的要求更高，对征收和控制的综合智能化。目前，总体规划已经完成，各种数据岛已经全面开放，风险事前、事中、事后的监管将进一步加强。
一、金税四期综合控制系统预警
(1)开票端
不交税，不报税，终会走逃
再买进项发票，对方被查牵出售票端
进销产品名称不符等
(2)税局端
税务局全面推出金四系统，实现征、管、查、控大数据的全面信息化，违规行为无法隐藏。
(3)收票端
所得税汇算清缴上报各类数据，与同期和行业相比异常
大集团企业将上一年的账套上传到税务局，公司所有的收票和开票都掌握了信息
由此可见，税务机关已经全面控制了工资、个人所得税、社会保险等数据，许多不合规行为在金税四期前暴露，这意味着企业应该改变，否则将面临严厉的处罚。
二、减税降税措施思路，税务筹划技巧--工资福利化
员工福利是调节公司生产成本和人工成本的重要途径。
企业可以通过提供员工福利计划来享受中国的税收优惠政策，节省一定的成本。政策依据：《中华人民共和国所得税法实施条例》规定，员工工资福利总额的14%，工会费的2%，教育费的8%允许扣除。
同时，《中华人民共和国个人所得税法》第四条第四点：福利费、慰问金、救济金免征个人所得税。这意味着利用福利政策合规减少企业所得税和个人所得税。
如果充分利用我国的税收优惠政策，实施减税降费措施，可以扣除员工工资总额福利支出的14%，既能增加员工的实际税前收入，又能减少公司的实际支出。
通过实施减税降费措施，公司可以提高员工的工作效率，降低员工的流失率，从而节省招聘和培训员工的成本。不仅让员工享受企业发展的好处，而且没有长期的压力。
